在激烈的市场竞争中，如何实现业绩提升、优化团队、高效领导？本文将围绕“销售管理，业绩提升，优化团队，高效领导”这一主题展开探讨，旨在为读者提供有益的启示与借鉴。

1. 内控建设是一个漫长的动态过程，需要长期不懈的努力。企业应结合自身现状，根据成本效益原则，制定相应的内控目标。并不断总结经验，完善内控体系，保证内控能够与公司日常经营管理相适应。另一方面，内控建设必须渗透到公司经营管理的各项业务过程和各个操作环节，涵盖所有的部门和岗位，才能保证内控建设工作落到实处。在内控体系构建完成后，企业对内控体系的持续改进和完善应建立常态化机制。

2. 修订“B版控制程序”内容；

3. 共同价值观：讲规则、负责任、公开透明、团队精神、享受工作；

4. 装卸公司作为生产单位，存在着两个关系到生产主线的流向：一个是货物流向，一个是票据流向。货随票走，票限货行，就像铁路的两条铁轨彼此没有冲突而又缺一不可。装卸公司的货物流向主要是指货物输运，可分为货物进港和货物出港。货物进港按照输运方式分为铁路集港(术语称之到重)、公路进港(术语称之市入)和水路进港(术语称之进口)。货物出港按照输运方式分为铁路出港、公路出港(术语称之市提)和水路出港(术语称之出口)。装卸公司目前主要的货类是化肥，化肥的装卸是以火车到重卸车及装船出口为主。

5. 不同的企业在实施内控自评的过程中，有共性的东西，同时必然存在个性化差异的地方。企业应结合行业特点、生产经营性质等因素，制定出详细的实施方案，并对内控评价工作统一模板做细致的分析，找到与自身企业最适当的契合点，并对个别差异的地方做进一步补充与完善。只有细致入微地开展内控评价工作，才能更全面地发现内控中的缺陷，并对缺陷产生的原因做出分析和判断。

6. (一)穿行测试的概念

7. 随着互联网和电子商务的兴起，依托信息化发展也成为必然趋势。大多数国有企业的信息化平台建设与时俱进，基本能够满足业务发展的需求。其中内审信息平台建设日趋成熟，逐步建立起与现有的财务集中核算系统、资金管理系统、全面预算管理系统等的业务对接，实现远程审计和非现场审计。因此，在成熟的内审信息平台上，再增加一个内控评价子模块，通过不同业务模块之间的数据共享、资源共享，形成工作合力。同时也能大大提高内控评价工作效率，更好地为企业发展服务。

8. 增加《质量监督工作规程》文件，完善质量（包括教学、非教学、食品）监督工作；完善督查督办机制，使诉求渠道进一步畅通；真正落实“谁主管、谁负责”的原则。重视“关口前移，着眼预防”，解决“四不为”的问题；

9. （4）确保不断提升部门人员的各项素质；强化以人为本的意识。不让“分院现象”的形象在我部门受到影响。

10. 体系管理以顾客为关注焦点，重视领导作用，强调全员参与和PDCA过程方式。“没有最好，只有更好”，对全院管理的各个层面、各个环节的“接口”进行流程设计，制定详细的策划方案，配合高效的考核体系，使管理更加规范化、科学化、标准化。最根本的要求是：“说＝写＝做。”但仍然存在以下问题。

11. 药事部门负责人：

12. 穿行测试是由测试人员对公司某个时间段的生产经营活动或某一特定交易自始至终的行为追踪，以检查和评价公司各项内部控制流程设计是否可行、在实际工作中是否得到了有效实施，是公司内部控制管理的手段，也是内控自我评价中最真实、最全面、最客观的一种评价方法，因此可称为公司内部控制自我评价中的法宝。

13. 新版质量手册中，对领导及中层主管的职责和权限进行了修订。增加了“后勤服务中心”正科级机构。制定领导班子承诺书，中层干部承诺书也进行了修改和完善。

14. 药库中合格区，待验区，不合格区，退货区，各区布局合理，货架，垫库板，避光，通风，照明，温湿度调节及防虫，防鼠，防火，防尘，防潮等设施设备俱全，能确保药品储存条件合理储存并保证药品的质量。

15. 《新版程序文件》共17个。增加了“11学费收缴控制程序”“ 14招生工作控制程序”“ 15就业工作控制程序”“16节约型校园管理控制程序”； 将“院务公开监督工作规程”从三级文件中移入二级文件，修改为“17院务公开监督控制程序”

16. 药品入库验收严格按规程进行，严格按法定质量标准和合同条款对购进药品的质量进行逐批验收，对药品包装、标签、说明书及相关材料进行验收检查，验收合格后再办理入库手续。药品验收记录按规定记载供贷单位、数量、到货日期、品名、剂型、规格、批准文号、批号、生产厂商、有效期、质量情况、验收结论和验收人员等项目内容。

17. 加强对内控评价工作的`培训和宣贯，转变企业员工理念

18. 加强内控体系建设，奠定内控评价工作的坚实基础

19. OA平台：这是我院自主研发的以速度为标志的动态信息管理控制平台。这一工作平台的主要目的在于降低管理成本、减少管理层级、加快信息传递和反馈的速度、提高决策的科学性和可靠性、提高我院的管理效率并为上述三个体系提供技术支持。目标计划管理体系、质量管理体系、绩效考核管理体系和OA平台一起合称为“三个体系一个平台”，构成了具有我院特色的，完整的管理系统，使全院各部门及每一名员工可以在这一平台上方便、快捷、高效率完成各自的工作，从而使我院的质量监控具有全员性、全程性和全面性，使我院的质量管理实现系统化、标准化、程序化、透明化、自动化。

20. 目标计划管理体系： 这一体系的目的是将学院的办学方针、长远目标以及近期目标以不同层级的文件形式表达出来，然后依据这些目标制定出相应的计划，并将学院的方针、目标、以及实现这些方针和目标的计划层层分解到每个部门和每一个员工，从而达到“千斤重担万人挑，人人头上有指标。”的目的。

21. 运行“三个体系一个平台”的管理模式，完善了各级各类体系文件；

22. 质量负责人：

23. 未与信息化管理相结合

24. 在当前市场竞争日益激烈的情况下，企业要想获得长远发展，必须要不失时机地改变传统的工作方式，由单一的手工模式向现代化、信息化模式转变，内控评价工作也不例外。

25. 服务意识不强：服务意识是一种积极主动为顾客提供卓越服务的态度，是一个人对服务的理解以及在理解该服务后所表现出来的自觉性行为。服务意识强既是我们取得成功的保障，也是快乐工作的源泉。我们仍然有些部门，特权意识膨胀， 对工作程序理解不够，不可避免会对工作埋下质量隐患。所以要努力提高部门办事效率，增强责任心，服务大局。不让布置的工作在我部门延误；

26. 学校培养目标：创办学生满意的学校，培养社会满意的'人才；

27. 对控股子公司的管理控制情况200x 年，根据《三九医药下属企业管理办法》，公司加强了对控股子公司在财务、投资、营销、供应、研发、人事行政管理等方面的控制，对下属企业生产和质检业务进行指导；通过委派董事、监事及重要高级管理人员的'方式，对部分子公司的管理层进行了调整；统一对子公司经营责任人的薪酬管理，统一规范了各下属企业社会保险缴费标准，通过适当的方式对下属企业经营班子进行业绩考核。实现了对部分下属企业资金的集中管理；初步建立了下属企业法律风险监控制度。

28. 医院药剂科对使用药品各个环节，质量管理工作进行自查，从人员机构、管理制度、硬盘设施、管理记录等方面进行全面的自查，基本上能达到药品使用质量管理规范及实施细则要求。

29. 一些企业内控建设工作刚刚起步，内控体系还未建立健全，或已建立但未健全，虽然制定了相应的规章制度，但制度可能并未覆盖公司的全部重点业务，未形成统一的制度体系；有的企业虽然建立健全了内部控制，但制度的有效性还存在问题，即使制度本身是有效的，但实际执行还有许多问题，甚至有的企业出现两层皮现象，制度定的是一套，实际执行是另一套。由此可见，部分企业在内控建设方面存在的问题还很多，内控建设工作基础比较薄弱。

30. 医疗机构负责人：

31. (一)抓住主线，追根溯源。

32. 2008年，我院在全面实行ISO质量管理的基础上，推行绩效管理，始终重视广大教职员工对人、财、物管理的参与权和监督权，并逐步摸索出具有我院特色的、行之有效的“三个体系一个平台”管理模式。形成了“管理有目标， 过程可监控，执行有记录，绩效重考评”的良性循环状态。

33. 事实证明：科学的、先进的“三个体系一个平台”创新管理模式在我院运行是有效的、适宜的、符合的。

34. 进一步完善“院务公开”、“教学平台”、“义工平台”、“资产管理”等栏目的内容；

35. 学校的工作要求：“四确保”“四强化”“四不让”：

36. 在数天的贴班测试过程中，测试人员对照公司内控实施细则和相关规章制度采用抽检、询问等方式逐项检查、即时评价：比如抽检生产系统录入更新是否及时准确;相关台账是否齐全;到现场评价生产单位间各道工序的衔接是否紧密等等。

37. 现阶段，一些国有企业正处于规模迅速扩张期，也就是所谓跑马圈地的时期，公司大部分的人力、财力倾注于跑项目、拿项目上。另一方面企业在迅速扩张的同时，也在下大力气抓经营、抓效益。企业的领导层对内部控制自我评价工作的重视程度远远不够，有的企业领导层甚至认为，内控评价工作做与不做，做好与做不好，对企业的经营发展意义不大，对内控评价工作的实质内涵缺乏正确理解，没有认识到内控评价工作对企业发展的巨大潜力。这种潜力或许不是立竿见影的，但在企业的长远发展中，将会赋予企业强有力的发展动力。

38. （2）公司内部控制制度的建设情况

39. 为测试票据在流转过程中是否及时、准确、完整，到重化肥卸车完毕后，测试人员到商务科中转室查阅了铁路运单、火车卸车台账等资料。装船完毕，作业票据由商务科仓库批注完整后递交到商务科货运室，货运室检查核对后进行计费结算。测试人员在货运室抽样检查单船收款单、港口作业合同、港口作业单和出入库汇总表等，调阅计费系统数据、报表以及对账资料，评价是否按照费收管理流程办理计费结算。

40. 200x 年度内，在公司推行“基础管理年”、全面推进战略导向管理体系的背景下，公司不断完善内部控制制度，逐步调整对控股子公司的管理模式，进一步改进了内部控制体系，企业内部控制自我评价案例。

41. 做好内部控制自评工作，需要一定的资源，如人力、时间成本等，因此，管理层经营观念的转变，以及强有力的支持是必不可少的。公司各级领导的重视和支持，能够为内控评价工作创造良好的内部环境和工作条件，企业全体员工的积极参与，是保证内控评价工作顺利开展的先决条件。

42. 调剂药品时，必须凭注册的执业医师开具的处方进行，药品发放遵循“近效期先出”原则。中药饮片的调剂和质量管理严格按照《医院中药饮片管理规范》执行。调剂的处方妥善保存，同时有专人负责药品不良反应收集和报告。

43. 实现“两网”合一，增强了管理体系文件的准确性，增强了对敏感信息的管控。建立合理的激励机制。营造了良好的校园文化，制定合理的考核制度和薪酬分配制度，从而增强每位员工的责任心，激发积极性和创造性；

44. 内控建设相对滞后

45. 三、当前国有企业内部控制自我评价存在的问题和不足

46. 参与穿行测试的人员需要具备一定的业务能力和熟悉公司的生产经营状况。在整个穿行测试过程中可扮演多个不同的角色，既是公司管理人员，又是生产线工人，裁判员、运动员于一身。测试人员在每一个环节上既要熟悉操作过程，同时又要进行分析和判断。但由于需要投入较大的精力、时间和专业人员，大多数公司管理者并不持积极地态度，从而忽视了穿行测试所能带来的潜在利益。

47. 目前，大部分国有企业都是以集团公司的形式存在，旗下管理几百家企业，这些企业所从事的业务板块也是千差万别，不尽相同。管理层级有的到了三级、四级，其中多数二级企业都是管理型公司，而三级、四级企业主要是生产型企业为主。[好工具范文网 faNWEN.HAo86.COm]

48. 增加了正科级机构“后勤服务中心”。后勤服务体制试行所有权、使用权、经营权三权分离模式。后勤服务中心对学校后勤有经营权，实行模拟法人化的组织模式、产业化的经营模式、企业化的管理模式及市场化的服务模式；